网上有很多关于五险一金的讲解，解释了各自的作用、使用方法等。但少了一些从个人角度的理解、从宏观角度的思考。所以我个体、全局角度来解释一下它。希望能够给其他人一些帮助。
五险一金包含的内容
- 基本养老保险
- 医疗保险
- 失业保险
- 生育保险（仅公司缴）
- 工伤保险（仅公司缴）
- 住房公积金
为什么要有五险一金
有人可能会想，为什么要有五险一金，羊毛出在羊身上，直接发工资不是更好吗？— 手头的钱更多了，对老百姓更有利。
从公司角度：如果不强制要求缴纳五险一金，公司并不会将这部分钱发到你的工资上，资本运作当然是尽可能的压缩成本。
对员工缴纳五险一金是一个公司解决就业问题的一个重要衡量指标。同时，对于企业有抵税的一些优惠政策。
从个人角度：倘若这部分费用以工资形式发放，短期必然有利，但长远来看，假使没有五险一金，工资到手即被花掉，可能工作到老，一分钱不剩，或被子女惦记。这种强制性的“储蓄”方法，很大程度上保证了未来的生活。
五险一金的缴纳，增加了公司的隐性成本。由于员工更关心到手的工资，底线被拉高，所以无形抬高了市场上工作者的身价。这并非羊毛出在羊身上这么简单。
从国家角度：国家全局管理以亿计的工作者和企业，宏观的管理调控资源非常有必要。五险一金便是一个很好的切入口、手段。对于维护社会稳定发展十分有利，虽然有税收，但是五险一金的专款专用更能精准的解决单个领域的问题，如医疗、住房等问题。
所以宏观来看对整体有益，五险一金是必然，甚至会发展出更多的专款专项的类别险种或n金（如个人养老保险金、企业年金）来全方面的应对人民在工作生活上的各类问题。
10个人分别都有100块，每个人取一部分，聚合到一起。产生的整体经济价值可能会远超总值1000块。不仅是适用于宏观的群体，同样也是个人的理财策略。
那些不太符合人们常识的内容
基本养老保险
我国养老保险体系的三大支柱：
- 国家主导的基本养老保险（多数人）
- 单位主导的企业年金和职业年金（也是五险两金中的第二金）。少数国企、央企神仙公司有。回报率一般较高，因为公司缴纳比例高，如 1: 4（个人:公司）。
- 个人主导的商业养老金。如近几年在推广的个人养老金（国家为了推广个人养老金，缴纳后可以抵扣所得税），或个人通过保险公司购买的保险。
基本养老保险听起来是保险，但和传统保险又不太同。因为他收益不明确：很少人能够清楚的知道自己缴了这么多年的钱，到退休到底能领多少，收益率又是多少。
为什么收益不明确？这与养老保险的缴费和支出机制有关。
- 养老保险不是为了赚钱，它是现缴现支，本身是一个“零和”资金池。当下这批正在工作的员工缴纳的钱用于支付当下的退休金支出。所以收益必然不明确，可能存在较大的波动，这与全国的经济形势强挂钩。好处是规则明确，自身不会有亏损风险，能够保障长久稳定运行。
- 各地区分别统筹管理。分别在北京和一个十八线城市，每月缴纳的养老保险金即便相同，退休时领取的工资有巨大的差异，因为北京的养老金资金池必然会远高于十八线城市，用于发放的养老金也就更多。这也是为什么如果在多个城市工作，办理退休时一定选经济形势更好的那一个。
我们常说的社保一般指基础养老保险。部分城市也是将其作为资源管理的重要工具，例如与买房、买车资格挂钩。
医疗保险
医疗保险是最值得说，也是最复杂的。
个人觉得它应该改个名字，不应该叫保险，而是医疗福利。普世的道理：多缴费多收益。但医疗保险不是！例如，员工A工资三万，一个月需要缴纳约3000元（公司8%+个人2%）；员工B 工资三千，只需缴纳300元。每个月缴费的钱不同，享受的福利却是一样的，生病报销时，两个员工没有任何差异。
本质上，医疗保险可能更贴近于福利，是一种资源二次分配。但又不是福利，因为需要个人付费。理想情况下，未来可以真的成为福利，同一些发达国家一样，医疗费用全部由国家兜底，财政支出。
对于多数人而言，不生病就用不到它，甚至生了病也用不到（如北京，自费1800的报销门槛，让绝大多数人无法报销）。所以有必要给自己再买一份商业医疗保险（报销门槛低）。
个人觉得医疗保险可以有更多作为：在健康保障上有更多投入（不必真的等到生病才能用），如普及社区家庭医生巡检、流感疫苗、基本保养材料发放、营养品供应、健身基础建设等。
本质上是如何把一笔钱花得好，产生最大的效益。显然目前做得还不够好，也在不断的完善中，如有兴趣，可以搜索「医改 北大教授李玲」，了解更多医疗体系改革之路。
生育保险
目前已经和医疗保险合并，但为什么之前单独拧出来呢？— 因为它不仅涉及医疗服务补贴，还涉及到职工中断劳动时，所产生的生育津贴、产假。
为什么要合并？
通过整合两项保险基金及管理资源，强化基金共济能力，提升管理综合效能，降低管理运行成本，建立适应我国经济发展水平、优化保险管理资源、实现两项保险长期稳定可持续发展的制度体系和运行机制。
合并前后，缴费没有变化，公司仍然缴纳医疗保险+生育保险，个人仅缴纳医疗保险，不缴纳生育保险。核心是资金管理合并，报销流程合并统一了。
关联的社会问题
女性职工在职场中总是会受到一些歧视或打压，这不是企业的问题，而是利益的问题。企业终究看重的是员工创造的价值而非性别，但性别不可避免的影响着他们所创造的价值，其中的冲突点在于：生育。
显然生育这件事对男性几乎没有影响，而对女性影响非常大。生育会直接影响女性的劳动中断甚至终止，给企业带来巨大风险和损失。倘若你开一家公司，也可能会更加倾向于招聘男性员工。
为了解决性别差异在生育上对企业带来的风险，也许可以通过制度来抹平差异，例如提高男性的陪产假，与女性的产假保持同等。当然，这部分成本不应该由企业承担，这是政府应该解决的问题。
工伤保险
用人单位有义务保障职工的生命安全，所以这部分个人不需要缴纳，仅由公司缴纳。工种行业不同，费率也不同，如蓝领高，白领低。费率档位受工伤发生率、保险费使用率、行业差别等因素影响。
需要注意的是
- 上下班路途也受保障。上下班发生意外，也是可以领保的。
- 职业病也是工伤的认定范围。
- 在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的也在工伤认定范围内。本条引入一个社会案例：在公司（不一定正在从事工作内容，如吃饭、休息等）突发疾病，送往医院后，家属在临近48小时抢救可能会面临的抉择 — 放弃治疗。因为超过 48 小时或将不被认定为工伤，无法获得赔偿。（这里指突发疾病，因工作产生的事故没有时间限制）
失业保险
相比之下，我认为这是最没有用的一个保险，因为我身边还没有一个人用到它。
顾名思义，就是失业后可以领取的保险，但是条件似乎有一些苛刻：劳动年龄内，有就业能力并有就业愿望的人由于非本人原因而失去工作。简单的说，就是被裁了、在帮助下还找不到工作才可以领取。一个最简单的场景：主动离职是无法领取的。
部分地区，特殊场景会启用应对社会问题，如疫情期间可以领取失业补助金（门槛较低）。
住房公积金
一个比较大的争议，住房公积金是必须缴纳的吗？
答案，是！根据「住房公积金管理条例」，第十三条 “单位应当向住房公积金管理中心办理住房公积金缴存登记，并为本单位职工办理住房公积金账户设立手续。”。这里用词非常精妙，用了“应当”而非必须。这里语气比“必须”稍微柔和一些，但从法律效力来看“应当”等同于“必须”。
但为什么有很多公司都没有缴纳呢？
这就是一个比较有意思的事了。虽然从法律条例来解读是应该缴纳的，但对于公司而言，更在意的是违法成本。根据「住房公积金管理条例」罚则来看，对于不缴纳的处罚力度并不算重，更多在于行政处罚，所以就出现了很多明知不可为而为之。
目前，管理条例更多的是建立一套基线，更重要的作用在于引导社会企业如何执行。对于一些大公司、国企，毋庸置疑，立马跟进，因为它们会受到舆论的压力，有相对小企业较少的成本压力；而对于一些小企业也有一丝喘息的机会。
久而久之，大多数企业已经在缴纳住房公积金后，无需管理条例的约束，小企业也会自然跟进。毕竟员工都会用脚投票。这样从法律条例上和大环境塑造上来推动住房公积金的普及。不得不感叹，”国家大家长“的良苦用心。
用工市场的指向标
除了工资高低外，是否缴纳公积金、缴费比例是一个很直观的工作风向标，帮助职工快速选择“好工作”。5% ～ 12% 的动态缴费比例，最大差别有 14%（12% * 2 - 5% * 2），也给了市场很大的自由调整空间。
住房公积金就很好的回答了本文的第一个问题「为什么要有五险一金」。
没有公积金的那些单位，有把这部分钱发到你的工资里吗？显然没有。
总结
讲完五险一金，会感叹，要宏观的管理好一个社会确实很难，国家这个大家长为了安顿好每一个人，也是煞费苦心 — 利益捆绑、风险控制、法规限制、舆论导向等。如果没有这些五险一金，全靠资本运作，可能大多数人的基本保障都会得不到保护。作为个人，也当然应该维护五险一金，与不缴纳五险一金的企业对抗到底！
本文如有错误，请联系我指出。